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關(guān)于做好債券發(fā)行人2013年年度報(bào)告披露工作的通知
發(fā)布時(shí)間:2013-12-31 00:00:00 文章來(lái)源:

  各 券、企業(yè)債券發(fā)行人及其上市推薦人:

  為做好在上海證券交易所(以下簡(jiǎn)稱“本所”)上市的公司債券和企業(yè)債券(以下統(tǒng)稱“公司債券”)2013年年度報(bào)告(以下簡(jiǎn)稱“年度報(bào)告”)披露工作,根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》和《上海證券交易所公司債券上市規(guī)則》(2009年修訂版)(以下簡(jiǎn)稱“《公司債券上市規(guī)則》”)的規(guī)定,現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下:

  一、公司債券發(fā)行人應(yīng)組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《公司債券上市規(guī)則》、《國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)債券存續(xù)期監(jiān)管工作有關(guān)問(wèn)題的通知》等規(guī)則,并按照相關(guān)規(guī)定,及時(shí)編制、報(bào)送和披露年度報(bào)告。

  二、公司債券發(fā)行人應(yīng)按照《公司債券上市規(guī)則》第5.1條規(guī)定做好年度報(bào)告的披露工作。

  三、公司債券發(fā)行人向本所提交的年度報(bào)告,應(yīng)按照《公司債券上市規(guī)則》第5.2條規(guī)定進(jìn)行編制、報(bào)送和披露。年度報(bào)告應(yīng)至少記載以下內(nèi)容:

  (一)發(fā)行人概況;

  (二)發(fā)行人經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告;

 。ㄈ┮寻l(fā)行債券兌付兌息情況;

  (四)銀行貸款本息有無(wú)逾期;

 。ㄎ澹┪磥(lái)是否存在債券按期兌付兌息風(fēng)險(xiǎn)的情況說(shuō)明;

 。﹤櫾u(píng)級(jí)情況說(shuō)明(如有);

 。ㄆ撸┲卮笤V訟事項(xiàng);

 。ò耍┮寻l(fā)行債券變動(dòng)情況;

  (九)募集說(shuō)明書(shū)中約定的其他重大事項(xiàng)的履行情況;

 。ㄊ┍舅蟮钠渌马(xiàng)。

  四、凡2013年12月31日前在本所上市的公司債券,以及2014年在本所上市時(shí)未披露2013年年度報(bào)告的公司債券,應(yīng)于2014年4月30日前完成本次年度報(bào)告的披露工作。

  發(fā)行人無(wú)法在2014年4月30日前完成本次年度報(bào)告披露工作的,應(yīng)當(dāng)在4月15日前向本所提交書(shū)面說(shuō)明,并公告未能如期披露的原因及延遲披露的最后期限。

  五、2012年度虧損的公司債券發(fā)行人,應(yīng)于2014年1月31前披露2013年度業(yè)績(jī)預(yù)告。2013年度業(yè)績(jī)預(yù)告虧損的,應(yīng)在實(shí)際披露2013年年度報(bào)告前至少披露3次公告,提示連續(xù)兩年虧損及公司債券暫停上市的風(fēng)險(xiǎn)。

  六、公司債券發(fā)行人可選擇在證監(jiān)會(huì)指定的信息披露報(bào)刊和/或本所網(wǎng)站(www.sse.com.cn)進(jìn)行相關(guān)信息披露。

  七、公司債券上市推薦人應(yīng)根據(jù)《公司債券上市規(guī)則》第3.5 條的規(guī)定,確保債券發(fā)行人的董事、高級(jí)管理人員了解其所擔(dān)負(fù)責(zé)任的性質(zhì),并承擔(dān)本所上市規(guī)則及上市協(xié)議所列明的責(zé)任,督導(dǎo)債券發(fā)行人履行信息披露義務(wù),并協(xié)助債券發(fā)行人通過(guò)本所債券專區(qū)遞交相關(guān)公告。

  八、本所上市公司發(fā)行的公司債券的年度報(bào)告披露工作按照本所《關(guān)于做好上市公司2013年年度報(bào)告披露工作的通知》相關(guān)規(guī)定辦理。

  九、本所將對(duì)未按規(guī)定披露2013年年度報(bào)告和相關(guān)公告的發(fā)行人及其上市推薦人實(shí)施相應(yīng)監(jiān)管措施或紀(jì)律處分。

  特此通知。

  上海證券交易所

  二○一三年十二月三十一日

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